因信披違規(guī)被證監(jiān)會立案調查的上海電氣集團股份有限公司(下稱“上海電氣”)面臨著超過83億元的損失，而相比較這筆損失，其在上半年增加的近415億元的對外擔保借款更是引起了部分H股股東的質疑。
從上海電氣2021年3月26日披露的《上海電氣2021年對外擔保的公告》中可知，上海電氣2021年新增對外擔保額415.07億元，累計對外擔保額度達到454.07億元。
《華夏時報》記者就調查通知書等有關問題采訪上海電氣，其回復稱：“公司目前經(jīng)營正常，各項業(yè)務正有序開展。”
77.66億股東借款難收回
日前，上海電氣發(fā)布公告稱于2021年7月5日收到證監(jiān)會對公司的《調查通知書》。
上海電氣在公告中表示，被證監(jiān)會調查的原因是“因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國證券法》的有關規(guī)定，決定對公司立案調查。在調查期間，公司將積極配合中國證監(jiān)會的調查工作，并嚴格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務。”
上海電氣將被調查的消息一經(jīng)流傳，被直接影響的就是其在A股與H股的股價。截至7月9日收盤，上海電氣A股的股價一度跌至3.91元/股，創(chuàng)2014年10月以來的新低，主力資金的5日凈流出達8622萬元，周內下跌2.88%。
上海電氣的A股如此，H股也難獨善其身。
截至7月9日收盤，上海電氣H股周內跌幅為2.28%，周內主力凈流入為-574萬元，1.89元/股的收盤價也打破了一年以來上海電氣H股的最低記錄。
6月份，上海電氣因子公司應收帳款普遍逾期，經(jīng)歷過一次大跌。
5月30日晚，上海電氣在發(fā)布的《關于公司重大風險的提示公告》中稱，合并報表范圍內的控股子公司上海電氣通訊技術有限公司(下稱“通訊公司”，上海電氣持有40%的股權)應收賬款存在普遍逾期，大額應收賬款無法收回的情況。
截至5月30日，通訊公司應收賬款余額為86.72億元，賬面存貨余額為22.30億元，通訊公司在商業(yè)銀行的借款余額為12.52億元，上海電氣向通訊公司提供的股東借款金額合計為77.66億元，存在重大損失風險。
截至2020年12月31日，上海電氣對通訊公司的股東權益賬面值為5.26億元，若通訊公司出現(xiàn)無法收回應收賬款或者存貨無法變現(xiàn)等情況，將會導致上海電氣的5.26億元投資全部損失。
如此一來，上海電氣的2021年年報的歸母凈利潤將會減少5.26億元，另加上因通訊公司可能無法償還公司向其提供的股東借款77.66億元，上述極端情況下，最終可能對上海電氣的歸母凈利潤造成83億元的損失。
5月31日，上海電氣在周一剛剛開盤時便被砸至跌停。
面對如此巨額的財務困難，上海電氣在發(fā)布風險提示公告后的次日，對通訊公司的債務方首創(chuàng)貿(mào)易、哈工投資、富申實業(yè)與南京長江等四家公司發(fā)起訴訟。其中在對哈工投資的訴訟中上海電氣申請了財產(chǎn)保全，查封了哈工投資持有的9129.85萬股哈爾濱空調股份有限公司的股票。
頻繁對外擔保
今年上半年，上海電氣一直在加快對外擔保的步伐。
從上海電氣2021年3月26日披露的《上海電氣2021年對外擔保的公告》中可知，上海電氣2021年新增對外擔保額415.07億元，累計對外擔保額度達到454.07億元，其中新增為全資及控股子公司對外擔保額為404.76億元，占上海電氣2021 年一季度凈資產(chǎn)的比例為57.86%。
而除了上海電氣本身以外，上海電氣下屬控股子公司上海電氣集團財務有限責任公司對外擔保額度預計達到了114.82億元，包括預計為公司及全資子公司開具保函總金額71.51億元、為控股子公司開具保函總金額為43.00億元，為參股公司開具保函總金額為0.30億元。
這些擔保資金一共給了75家公司，經(jīng)《華夏時報》記者整理后發(fā)現(xiàn)，這些被擔保的公司中資產(chǎn)負債率普遍較高，資產(chǎn)負債率處于50%以下的只有10家，資產(chǎn)負債率在50%-60%之間的有9家，60%-70%的有4家，70%-80%的有14家，80%-90%的有18家、90%-100%的有7家，超過100%的有4家,另有9家公司尚未經(jīng)營。
在6月29日上海電氣2020年年度股東大會上有關《關于公司2021年對外擔保的議案》的表決中，上海電氣H股的反對票數(shù)達到了1.91億，占上海電氣H股總票數(shù)的65.16%，但這項提案最終仍然得到了通過。
在上海電氣這項對外擔保的提案中，上海電氣董事會認為被擔保方的資金主要用于項目建設、業(yè)務日常經(jīng)營等，目的是開展正常的業(yè)務活動，且被擔保方大多為上海電氣下屬全資或控股子公司，上海電氣可以及時掌控其資信狀況，因此同意為其提供擔保。
